Einkommensteuer Rechner Österreich 2026
Berechnen Sie Ihre Einkommensteuer in Österreich mit dem Steuertarif 2026. Alle sieben Tarifstufen werden berücksichtigt. Sehen Sie Ihre Steuer, den effektiven Steuersatz und den Grenzsteuersatz. Alle Berechnungen erfolgen lokal in Ihrem Browser.
Einkommensteuer in Österreich — Steuertarif 2026
Die österreichische Einkommensteuer wird nach einem progressiven Stufentarif berechnet, der in sieben Stufen gegliedert ist. Anders als in Deutschland, wo der Tarif linear-progressiv verläuft, verwendet Österreich feste Steuersätze pro Einkommensstufe. Das Einkommen bis 12.816 Euro bleibt steuerfrei — dies ist der Grundfreibetrag, der das steuerliche Existenzminimum sichert. Darüber wird das Einkommen in Stufen besteuert: 20 % bis 20.818 Euro, 30 % bis 34.513 Euro, 40 % bis 66.612 Euro, 48 % bis 99.266 Euro, 50 % bis 1.000.000 Euro und 55 % für Einkommen über einer Million Euro. Die Spitzensteuerstufe von 55 % wurde 2016 als zeitlich befristete Maßnahme eingeführt und seither verlängert.
Effektiver Steuersatz und Grenzsteuersatz
Der effektive Steuersatz gibt an, welchen Prozentsatz des gesamten Einkommens Sie tatsächlich an Einkommensteuer zahlen. Er liegt immer unter dem Grenzsteuersatz, da die unteren Einkommensteile zu niedrigeren Sätzen besteuert werden. Beispiel: Bei einem steuerpflichtigen Einkommen von 40.000 Euro beträgt die Steuer rund 7.810 Euro — das entspricht einem effektiven Steuersatz von etwa 19,5 %, obwohl der Grenzsteuersatz bei 40 % liegt. Dieses progressive System stellt sicher, dass Bezieher niedrigerer Einkommen prozentual weniger Steuern zahlen.
Absetzbeträge und Freibeträge in Österreich
Neben dem Grundfreibetrag gibt es in Österreich zahlreiche Absetzbeträge, die die Steuerlast reduzieren. Der Verkehrsabsetzbetrag (421 Euro/Jahr) steht allen Arbeitnehmern zu. Der Familienbonus Plus beträgt bis zu 2.000 Euro pro Kind und Jahr (bis zum 18. Lebensjahr). Der Alleinverdiener- oder Alleinerzieherabsetzbetrag bietet zusätzliche Entlastung für Familien. Sonderausgaben wie Kirchenbeiträge (bis 400 Euro), Spenden (bis 10 % der Einkünfte) und Versicherungsbeiträge können ebenfalls geltend gemacht werden. Die Arbeitnehmerveranlagung (Steuerausgleich) ist der wichtigste Schritt, um zu viel bezahlte Steuern zurückzubekommen.
Tipps zur Steueroptimierung in Österreich
Nutzen Sie alle Ihnen zustehenden Absetzbeträge und Freibeträge. Reichen Sie jährlich Ihre Arbeitnehmerveranlagung ein — auch wenn Sie nicht dazu verpflichtet sind. Berücksichtigen Sie Werbungskosten über dem Pauschbetrag von 132 Euro, Pendlerpauschale, Familienbonus Plus und außergewöhnliche Belastungen. Selbständige können zusätzlich den Gewinnfreibetrag (bis 15 % des Gewinns) und den Investitionsfreibetrag nutzen. Eine professionelle Steuerberatung kann sich bereits ab mittleren Einkommen lohnen.