Riester Rente Rechner 2026 (Deutschland)
Berechnen Sie Ihren vollen Förderanspruch der Riester-Rente für 2026: Grundzulage (175 €), Kinderzulage (185 € pro Kind vor 2008 geboren / 300 € pro Kind ab 2008 geboren), Berufseinsteigerbonus (200 € einmalig unter 25), Mindesteigenbeitrag (4 % vom Vorjahres-Bruttoeinkommen, mindestens 60 €/Jahr) sowie die zusätzliche Steuerersparnis durch den Sonderausgabenabzug nach § 10a EStG. Alle Berechnungen erfolgen lokal in Ihrem Browser.
Was ist die Riester-Rente und wer wird gefördert?
Die Riester-Rente ist eine staatlich geförderte private Altersvorsorge, die 2002 eingeführt wurde, um Lücken durch das sinkende gesetzliche Rentenniveau zu schließen. Förderfähig sind unmittelbar Pflichtversicherte in der gesetzlichen Rentenversicherung — also Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer, Beamtinnen und Beamte, Mütter und Väter in Elternzeit, Bezieher von Arbeitslosengeld und Pflegepersonen. Selbstständige sind nur dann unmittelbar förderberechtigt, wenn sie pflichtversichert sind. Ehepartner können mittelbar zulageberechtigt sein, wenn der Hauptverdiener unmittelbar förderberechtigt ist und einen eigenen Riester-Vertrag hat. Die volle Förderung erhält, wer 4 % seines rentenversicherungspflichtigen Vorjahres-Bruttoeinkommens (maximal 2.100 € pro Jahr inklusive Zulagen) in einen zertifizierten Riester-Vertrag einzahlt — bei einem Mindesteigenbeitrag von 60 € pro Jahr (Sockelbetrag).
Wie der Rechner Ihre Zulagen ermittelt
Der Rechner arbeitet nach dem amtlichen Verfahren des § 84 ff. EStG. Im ersten Schritt werden die Zulagen ermittelt: Jeder unmittelbar Zulageberechtigte erhält die Grundzulage von 175 € pro Jahr. Für jedes kindergeldberechtigte Kind kommt die Kinderzulage hinzu — 185 € pro Jahr für vor 2008 geborene Kinder, 300 € pro Jahr für ab 2008 geborene Kinder. Berufseinsteiger unter 25 Jahren erhalten zusätzlich einmalig den Berufseinsteigerbonus von 200 € im ersten Beitragsjahr. Im zweiten Schritt wird der Mindesteigenbeitrag berechnet: 4 % des sozialversicherungspflichtigen Vorjahres-Bruttoeinkommens, davon werden die Zulagen abgezogen — der Rest ist der eigene Beitrag. Mindestens 60 €/Jahr (Sockelbetrag) müssen aus eigener Tasche gezahlt werden, sonst werden die Zulagen anteilig gekürzt. Liegt der eingezahlte Beitrag unter dem Mindesteigenbeitrag, wird die Zulage proportional reduziert.
Steuerersparnis durch den Sonderausgabenabzug (§ 10a EStG)
Zusätzlich zur direkten Zulagenförderung können Riester-Beiträge inklusive Zulagen bis zum Höchstbetrag von 2.100 € pro Jahr als Sonderausgabe von der Steuer abgesetzt werden. Das Finanzamt prüft im Rahmen der Steuererklärung automatisch eine sogenannte Günstigerprüfung: Liegt die Steuerersparnis durch den Sonderausgabenabzug höher als die ausgezahlten Zulagen, wird die Differenz als zusätzliche Steuerrückerstattung gewährt. Der Rechner zeigt Ihnen sowohl die direkte Zulage als auch den geschätzten zusätzlichen Steuervorteil — basierend auf einem Grenzsteuersatz, den der Rechner aus Ihrem Bruttoeinkommen abschätzt. Die volle Förderung (Zulagen + Steuervorteil) wird als Gesamtförderquote ausgewiesen, sodass Sie sehen, wie viel Prozent Ihres Eigenbeitrags der Staat tatsächlich beisteuert.
Wann lohnt sich Riester — und wann nicht?
Riester lohnt sich besonders für Familien mit Kindern, da Kinderzulagen die Förderquote massiv erhöhen. Eine Familie mit zwei nach 2008 geborenen Kindern erhält bereits 775 € jährliche Zulage (175 € + 2 × 300 €). Bei einem Bruttoeinkommen von 40.000 € beträgt der Mindesteigenbeitrag 1.600 €, abzüglich der 775 € Zulage zahlt der Hauptverdiener nur 825 € aus eigener Tasche — das entspricht einer Förderquote von rund 48 %. Auch Geringverdiener profitieren überproportional, da ihr Mindesteigenbeitrag niedrig ist. Weniger attraktiv ist Riester für kinderlose Alleinverdiener mit hohem Einkommen, da hier nur die Grundzulage von 175 € greift und der Sonderausgabenabzug erst bei hohen Grenzsteuersätzen greift. Beachten Sie zudem: Die spätere Riester-Rente wird voll nachgelagert besteuert (§ 22 Nr. 5 EStG) — der Steuervorteil wird also teilweise später wieder einkassiert.
Quelle: Bundesministerium der Finanzen (bundesfinanzministerium.de) und § 10a, §§ 79–99 EStG. Letzte Aktualisierung: Mai 2026. Beträge und Formeln basieren auf dem amtlichen Stand 2026; Kinderzulage und Grundzulage gelten unverändert seit 2018.
Frequently Asked Questions
Wie hoch sind die Riester-Zulagen 2026?
Die Grundzulage beträgt 2026 unverändert 175 € pro Jahr und Person. Die Kinderzulage liegt bei 185 € jährlich für jedes vor 2008 geborene Kind und 300 € jährlich für jedes ab 1. Januar 2008 geborene Kind. Berufseinsteiger unter 25 erhalten einmalig zusätzlich 200 € als Berufseinsteigerbonus. Diese Beträge sind seit 2018 stabil und gelten weiterhin gemäß § 84 ff. EStG.
Was ist der Mindesteigenbeitrag bei Riester?
Um die volle Zulage zu erhalten, müssen Sie 4 % Ihres rentenversicherungspflichtigen Vorjahres-Bruttoeinkommens (maximal 2.100 € pro Jahr inklusive Zulagen) einzahlen. Der Sockelbetrag liegt bei 60 € pro Jahr — diesen Mindesteigenbeitrag müssen Sie auch dann zahlen, wenn Ihr 4-%-Beitrag bereits durch die Zulagen gedeckt wäre. Sonst werden die Zulagen anteilig gekürzt.
Wer ist riester-förderberechtigt?
Unmittelbar zulageberechtigt sind alle in der gesetzlichen Rentenversicherung Pflichtversicherten — Arbeitnehmer, Beamte, Soldaten, Eltern in Elternzeit, Bezieher von Arbeitslosengeld I oder Krankengeld sowie Pflegepersonen. Ehepartner können mittelbar zulageberechtigt sein, wenn der Hauptverdiener unmittelbar förderberechtigt ist und beide jeweils einen eigenen Riester-Vertrag haben. Selbstständige in der Regel nicht — Ausnahme: pflichtversicherte Selbstständige.
Wie funktioniert der Sonderausgabenabzug nach § 10a EStG?
Riester-Beiträge inklusive Zulagen sind bis maximal 2.100 € pro Jahr als Sonderausgabe absetzbar. Das Finanzamt führt automatisch eine Günstigerprüfung durch: Ist die Steuerersparnis durch den Sonderausgabenabzug höher als die ausgezahlten Zulagen, wird die Differenz als zusätzliche Steuerrückerstattung gewährt. Die Zulagen bleiben aber immer auf dem Vertrag — sie werden also nicht doppelt verrechnet, sondern nur die positive Differenz.
Wird die Riester-Rente in der Auszahlungsphase besteuert?
Ja, die Riester-Rente wird nach dem Prinzip der nachgelagerten Besteuerung voll versteuert (§ 22 Nr. 5 EStG). In der Ansparphase erhalten Sie Zulagen und Steuerersparnis steuerfrei, in der Rentenphase werden die monatlichen Auszahlungen jedoch zu 100 % als sonstige Einkünfte besteuert. Da die meisten Rentner einen niedrigeren Grenzsteuersatz haben als während der Berufstätigkeit, bleibt unterm Strich meist ein Vorteil — besonders bei Familien mit Kindern.
Lohnt sich Riester überhaupt noch?
Riester lohnt sich besonders für Familien mit Kindern (hohe Kinderzulagen) und für Geringverdiener (niedriger Mindesteigenbeitrag bei voller Zulage). Für kinderlose Besserverdiener ist der relative Förderanteil geringer — hier kann ein steuerlich geförderter Rürup-Vertrag oder die betriebliche Altersvorsorge attraktiver sein. Die Bundesregierung prüft seit 2024 eine umfassende Reform der privaten Altersvorsorge; bis dahin gelten die hier berechneten Werte unverändert.