Lønberegner
Beregn din danske nettoløn fra bruttomånedsløn. Værktøjet trækker AM-bidrag 8 %, pensionsindbetaling, personfradrag og beregner bundskat, topskat, kommuneskat og eventuel kirkeskat — danske satser for 2025.
Sådan beregnes nettoløn i Danmark
Den danske nettoløn er det beløb, du får udbetalt på din NemKonto efter arbejdsmarkedsbidrag (AM-bidrag 8 %) og A-skat. AM-bidraget trækkes først af bruttolønnen. Derefter fratrækkes pensionsindbetalingen, og på resten beregnes A-skat ved at lægge bundskat (12,09 %), kommuneskat (i gennemsnit 25,02 %) og evt. kirkeskat (~0,7 %) sammen. Indkomst over topskattegrænsen på 611.800 kr. pålægges 15 % topskat. Personfradraget på 49.700 kr. betyder, at en del af indkomsten er skattefri.
Kommuneskat, kirkeskat og bopaæl
Kommuneskatten varierer fra ca. 22 % til 27 % afhængigt af bopaæl. København ligger omkring 23,8 %, Aarhus omkring 24,0 %, og landsgennemsnittet er 25,02 %. Kirkeskatten trækkes kun, hvis du er medlem af Folkekirken, og ligger typisk på 0,4 – 1,2 %. Pensionsindbetaling (ofte 10 – 12 % af brutto) trækkes fra før A-skat, så den reducerer din skat her og nu, men beskattes ved udbetaling.
Tips til at øge din nettoløn
Flytter du til en kommune med lavere skatteprocent, kan du spare flere tusinde kroner om året. Du kan også overveje at oppebygge fradragsberettiget pensionsindbetaling, bruge kørselsfradrag hvis du har over 24 km til arbejde, og tjekke om din forskudsopgørelse hos SKAT er opdateret. Kun et estimat. Konsulter en ekspert før vigtige beslutninger.
Frequently Asked Questions
Hvad er AM-bidrag?
Arbejdsmarkedsbidraget er en fast afgift p\u00e5 8 % af bruttol\u00f8nnen, som tr\u00e6kkes f\u00f8r al anden skat. Det g\u00e5r til finansiering af arbejdsmarkedspolitik og dagpenge. Alle l\u00f8nmodtagere betaler AM-bidrag.
Hvor meget er personfradraget i 2025?
Personfradraget er 49.700 kr. i 2025 for personer over 18 \u00e5r. Det betyder, at den f\u00f8rste del af din indkomst er skattefri (bortset fra AM-bidrag).
Hvorn\u00e5r betaler jeg topskat?
Topskat p\u00e5 15 % betales af indkomst over 611.800 kr. \u00e5rligt (2025) efter AM-bidrag. De fleste danskere rammer ikke topskattegr\u00e6nsen.
Skal jeg betale kirkeskat?
Kun medlemmer af Folkekirken betaler kirkeskat. Satsen varierer fra 0,4 % til 1,2 % afh\u00e6ngigt af kommune og udg\u00f8r gennemsnitligt omkring 0,7 %.
Hvor meget b\u00f8r jeg indbetale til pension?
Typisk anbefales 12 \u2013 15 % af bruttol\u00f8nnen til pension. Mange arbejdsgivere indbetaler selv en del (ofte 8 %), og du supplerer med 4 \u2013 7 %. Pensionsindbetaling er fradragsberettiget nu.