מחשבון תעריף פרילנס
הכנס את ההכנסה השנתית שאתה מכוון אליה, שעות החיוב שלך בשנה, הוצאות עסקיות ושיעור רווח — וקבל את התעריף הנכון שלך כפרילנסר בישראל: שעתי, יומי, שבועי וחודשי.
התעריף המומלץ שלך
אומדן בלבד. התייעץ עם איש מקצוע לפני החלטות חשובות.
מחשבון תעריף פרילנס הוא כלי חינמי שרץ בדפדפן שלך וממיר יעד הכנסה שנתית לתעריף שעתי, יומי, שבועי וחודשי. הוא מוסיף את ההוצאות העסקיות, את מס ההכנסה והביטוח הלאומי ואת שולי הרווח, ומחלק בשעות החיוב האמיתיות שלך — לא בשעות העבודה — כדי להחזיר תעריף שבאמת מכסה את השנה.
איך מחושב תעריף הפרילנס
מחשבון התעריף ממיר את ההכנסה הנטו שתרצה למחיה לתעריף שעתי אמיתי, בהתחשב בהוצאות עסקיות, מס הכנסה וביטוח לאומי של עצמאי, ושולי רווח שמאפשרים חיסכון והשקעה בעסק. הנוסחה הבסיסית: תעריף שעתי = (יעד + הוצאות + מס + רווח) / שעות חיוב לשנה. כל החישובים נעשים בדפדפן שלך — אין העלאת נתונים ואין הרשמה.
שעות חיוב לעומת שעות עבודה
טעות נפוצה בקרב פרילנסרים חדשים בישראל היא לחשב את התעריף לפי 2,000 שעות עבודה בשנה. בפועל, זמן רב מוקדש לפעילויות שאינן מחויבות ללקוח: חיפוש עבודה, הצעות מחיר, פגישות לא-משולמות, חשבוניות, גבייה, לימוד כלים חדשים וחופשות. פרילנסר מנוסה מחייב בממוצע 1,200-1,600 שעות בשנה (תפוסה 60%-80%). כלומר, אם אתה עובד 40 שעות בשבוע, סביר שרק 25-30 מהן יהיו שעות חיוב.
הוצאות עסקיות שחייבים לכסות
רשימת ההוצאות החודשיות של פרילנסר ישראלי כוללת: מחשב ותוכנות (Adobe, Figma, GitHub, שרתים) 300-800 ש"ח, ביטוח מקצועי ואחריות 200-400 ש"ח, רואה חשבון 400-900 ש"ח, שיווק ואתר 200-500 ש"ח, פנסיה וקרן השתלמות (לעצמאיים חובה מ-2017) 15%+ מההכנסה, חיבור אינטרנט וטלפון 200 ש"ח, ואולי גם שכירות משרד או WeWork. ביטוח בריאות פרטי, ימי מחלה וחופשות — כל אלה על חשבונך. ב-2025, עצמאי חייב להפריש לפנסיה לפחות 16.5% מתוך כ-50% מהשכר הממוצע.
מס עצמאי בישראל
עצמאי בישראל משלם: מס הכנסה לפי מדרגות רגילות (10%-50%), ביטוח לאומי ומס בריאות הגבוהים יותר משל שכיר (5.97% במדרגה הנמוכה ו-17.83% במדרגה הגבוהה — כי העצמאי משלם גם חלק מעביד), ומע"מ של 18% כעוסק מורשה (אך הוא מועבר ללקוח וקוזז מהוצאות). ברוב המקרים, תעריף העצמאי חייב להיות גבוה ב-30%-50% מתעריף של שכיר שמרוויח את אותה הכנסה נטו.
דוגמה מספרית
יעד 180,000 ש"ח נטו + 24,000 ש"ח הוצאות + 30% מס + 20% רווח, מחולק ב-1,500 שעות חיוב: ≈ 211 ש"ח/שעה. זה אומר תעריף יומי של כ-1,688 ש"ח ותעריף חודשי (22 ימים) של כ-37,136 ש"ח. עדכון אחרון: 2025.
טעויות נפוצות של פרילנסרים
הטעות הכי גדולה היא לקבוע תעריף לפי מה שחברים אומרים או לפי ממוצע השוק, בלי לחשב את ההוצאות האמיתיות. טעות שנייה היא לשכוח הפקדות חובה לפנסיה וקרן השתלמות של עצמאי. שלישית — לשכוח ימי חופש, מחלה וחגים (שבהם אין הכנסה). רביעית — להציע הנחות קבועות ללקוחות קבועים בלי לעדכן תעריפים למדד. חמישית — לעבוד בלי הסכם כתוב. טיפ: כל תחילת שנה עדכן את התעריף ב-3%-5% כדי לכסות אינפלציה, ובדוק מול הפרמטרים במחשבון אם היעד שלך עדיין ריאלי.
מע"מ 18% ומקדמות: מה מוסיפים מעל התעריף שהמחשבון החזיר
התעריף שהמחשבון מחזיר הוא התעריף שלך לפני מע"מ, וזו נקודת הכשל הנפוצה ביותר בתמחור של עצמאים בישראל. שלושה דברים נפרדים צריכים לקרות אחרי שקיבלת את המספר. ראשית, מע"מ: מ-1 בינואר 2025 שיעור המע"מ בישראל עלה מ-17% ל-18%, ועוסק מורשה מוסיף אותו לחשבונית מעל התעריף ומעביר אותו לרשות המסים — הוא אף פעם לא ההכנסה שלך. עוסק פטור לא גובה מע"מ אך גם לא מקזז מע"מ על תשומות, כך שהמע"מ על הציוד והתוכנה שלו הוא הוצאה אמיתית שחייבת להיכנס לשדה ההוצאות למעלה. שנית, מקדמות מס הכנסה משולמות במהלך השנה ולא בסופה, כך שתזרים המזומנים נדרש חודשים לפני הדוח השנתי. שלישית, ביטוח לאומי נגבה בשתי מדרגות — שיעור מופחת עד כ-60% מהשכר הממוצע במשק ושיעור מלא מעליו — ועצמאי נושא גם בחלק שאצל שכיר משלם המעסיק. כלל אצבע מעשי: פתח חשבון נפרד והעבר אליו את המע"מ ביום שהחשבונית נפרעת, ובנוסף כ-30% מהתקבול עבור מס הכנסה וביטוח לאומי. סכומי התקרה של עוסק פטור ושיעורי הביטוח הלאומי מתעדכנים מדי שנה — אמת אותם מול רשות המסים והמוסד לביטוח לאומי לפני שאתה מקבע תעריף. עודכן 2026-09-05.
מה התעריף צריך לכסות מעבר למשכורת
הטעות הנפוצה ביותר בתמחור פרילנס בישראל היא לקחת את המשכורת שהייתה לך כשכיר ולחלק במספר השעות. תעריף פרילנס חייב לכסות גם את מה שהמעסיק שילם עבורך ואת מה שאין לך כעצמאי: ביטוח לאומי ומס בריאות שאתה משלם במלואם בעצמך, הפרשות לפנסיה וקרן השתלמות שכעת יוצאות מכיסך, ימי חופשה ומחלה שאינם מזכים בתשלום, וחודשים חלשים שבהם אין מספיק עבודה. לכך מתווספות הוצאות עסקיות שוטפות — ביטוח מקצועי, רואה חשבון או יועץ מס, תוכנות ומנויים, ציוד וחלק יחסי מהוצאות הבית אם אתה עובד מהבית. חשוב גם להבחין בין שעות עבודה לשעות שניתן לחייב: שיווק, הצעות מחיר, הנהלת חשבונות וגבייה אינם מתומחרים ללקוח, ולכן שיעור החיוב האמיתי נמוך בהרבה ממשרה מלאה. הזן למעלה את שעות החיוב בפועל, לא את כלל שעות העבודה. מקור: רשות המסים בישראל. עודכן 2026-09-18.
Frequently Asked Questions
איך מחשבים תעריף שעתי לפרילנס בישראל?
מתחילים מיעד ההכנסה השנתית נטו, מוסיפים את ההוצאות העסקיות, ביטוח לאומי ומס בריאות, הפרשות לפנסיה, וכן חופשה ומחלה שאינן בתשלום, ומחלקים במספר שעות החיוב בפועל בשנה — לא בכלל שעות העבודה.
למה אסור פשוט לחלק את המשכורת הקודמת במספר השעות?
כי כשכיר המעסיק שילם עבורך ביטוח לאומי, פנסיה, חופשה ומחלה, וגם כיסה הוצאות וזמן שאינו מחויב ללקוח. כעצמאי כל אלה נופלים עליך, ולכן תעריף שמחושב כך יוצא נמוך משמעותית מהנדרש.
האם צריך להוסיף מע"מ מעל התעריף שהמחשבון מחזיר?
כן, אם אתה עוסק מורשה. המחשבון מחזיר תעריף לפני מע"מ, ומ-1 בינואר 2025 שיעור המע"מ בישראל הוא 18% במקום 17%. המע"מ נוסף לחשבונית מעל התעריף ומועבר לרשות המסים — הוא אף פעם לא ההכנסה שלך. עוסק פטור לא גובה מע"מ מלקוחות, אבל גם לא מקזז מע"מ על תשומות, ולכן המע"מ על ציוד ותוכנה הוא אצלו הוצאה אמיתית שצריכה להיכנס לשדה ההוצאות.
כמה כסף להפריש מכל תקבול כעצמאי בישראל?
כלל אצבע מעשי: פתח חשבון נפרד, והעבר אליו את המע"מ ביום שהחשבונית נפרעת, ובנוסף כ-30% מהתקבול עבור מס הכנסה וביטוח לאומי. מס הכנסה נגבה במקדמות במהלך השנה ולא בסופה, כך שהתזרים נדרש חודשים לפני הדוח השנתי. ביטוח לאומי נגבה בשתי מדרגות — שיעור מופחת עד כ-60% מהשכר הממוצע במשק ושיעור מלא מעליו — והעצמאי נושא גם בחלק שאצל שכיר משלם המעסיק. השיעורים והתקרות מתעדכנים שנתית, לכן אמת אותם מול רשות המסים והמוסד לביטוח לאומי.
כמה שעות חיוב יש לשנה?
פרילנסר פעיל במשרה מלאה עובד כ-2,000 שעות בשנה, אבל מכיוון שחלק מהזמן הולך למכירות, ניהול, חשבוניות, פגישות והשתלמות — שעות החיוב בפועל (billable hours) נעות בדרך כלל בין 1,200 ל-1,600 שעות. הערך הדיפולטי 1,500 שעות מייצג פרילנסר מנוסה עם תפוסה של כ-75%.
האם עצמאי משלם מס כמו שכיר?
עצמאי בישראל משלם מס הכנסה לפי אותן מדרגות של שכיר, אבל משלם את ביטוח הלאומי בעצמו (כולל חלק המעסיק — כ-12% נוספים על המדרגה הנמוכה). עצמאי חייב להפריש מקדמות מס וביטוח לאומי בעצמו, ולכן התעריף חייב לכלול את כל אלה כהוצאה.
מה הבדל בין עוסק מורשה לעוסק פטור?
עוסק פטור לא גובה מע"מ 18% מלקוחותיו אך גם לא מקזז מע"מ על הוצאות — הוא פטור כל עוד ההכנסה השנתית עד כ-120,000 ש"ח. עוסק מורשה גובה מע"מ 18% ומקזז מע"מ על תשומות. מעל התקרה חובה להירשם כעוסק מורשה.
איך קובעים תעריף הוגן?
התחל מההכנסה הנטו השנתית שאתה צריך למחיה ולחסכון, הוסף הוצאות (מחשב, ביטוחים, שיווק, תוכנה), הוסף מס הכנסה וביטוח לאומי, ולבסוף הוסף שולי רווח (20%-30%). חלק את הסכום בשעות החיוב שלך לשנה. אל תחשוב מה שכיר באותה עבודה מרוויח — התעריף שלך חייב לכסות גם את החלק של "המעסיק".
האם התעריף כולל מע"מ?
המחשבון מציג את התעריף ברוטו (לפני מע"מ). עוסק מורשה מוסיף ללקוח 18% מע"מ ומעביר אותו לרשות המיסים. התעריף הפנימי שלך צריך לכסות את כל ההוצאות גם אם המע"מ מקוזז.