מחשבון משכורת
הכנס את המשכורת הברוטו החודשית שלך וקבל את המשכורת הנטו, מס ההכנסה, דמי ביטוח לאומי ומס הבריאות. מעודכן למדרגות המס של ישראל לשנת 2025, כולל נקודות זיכוי לפי מין, מצב משפחתי וילדים.
פירוט המשכורת שלך
אומדן בלבד. התייעץ עם איש מקצוע לפני החלטות חשובות.
איך מחשבון המשכורת עובד
מחשבון המשכורת בעברית ממיר שכר ברוטו חודשי לשכר נטו בישראל, לפי מדרגות מס הכנסה של 2025, שיעורי ביטוח לאומי, מס בריאות ונקודות זיכוי. כל החישובים רצים בדפדפן שלך — המידע לא עוזב את המחשב ולא נשלח לשרת. המחשבון מתאים לעובדים שכירים ולעצמאיים המעוניינים להבין כמה מהשכר הרשום מגיע בסוף אל חשבון הבנק מדי חודש.
מדרגות מס הכנסה בישראל 2025
בישראל פועלת שיטת מס הכנסה פרוגרסיבית בשבע מדרגות שנתיות: עד 84,120 ש"ח - 10%, עד 120,720 ש"ח - 14%, עד 193,800 ש"ח - 20%, עד 269,280 ש"ח - 31%, עד 560,280 ש"ח - 35%, עד 721,560 ש"ח - 47%, ומעל זה 50% (47% מס הכנסה + 3% מס יסף על הכנסה גבוהה). מדרגות המס מחושבות על שכר שנתי, ולכן במחשבון אנו מכפילים את הברוטו החודשי ב-12 לפני החלת המדרגות, ואז מחלקים את המס חזרה ל-12 חודשים.
ביטוח לאומי ומס בריאות
ביטוח לאומי ומס בריאות הם ניכויי חובה נוספים. במדרגה הראשונה (עד 7,522 ש"ח לחודש בקירוב, שהם 60% מהשכר הממוצע במשק), משלם העובד 3.5% ביטוח לאומי ו-3.1% מס בריאות. מעל סכום זה ועד לתקרה של כ-51,890 ש"ח לחודש משלם העובד 12% ביטוח לאומי ו-5% מס בריאות. המעסיק משלם בנפרד גם הוא דמי ביטוח לאומי — אלו אינם מופיעים בתלוש העובד. חשוב להדגיש שהפקדות פנסיה חובה (לפחות 6% עובד) וקרן השתלמות הן הפרשות חיסכון ולא מס — הן מפחיתות את הנטו אך הכסף נשמר לטובתך.
נקודות זיכוי וחיסכון במס
נקודות זיכוי הן הנחה חודשית ישירה ממס ההכנסה. כל נקודה שווה בשנת 2025 כ-242 ש"ח לחודש. כל תושב ישראל זכאי ל-2.25 נקודות בסיס (גבר) או 2.75 נקודות (אישה, כולל חצי נקודת "אישה"), בנוסף מקבלים חצי נקודה על כל ילד עד גיל 18, נקודה שלמה לבני נוער בגילאי 18-19, נקודת "בן/בת זוג ללא הכנסה", ונקודות לחוגים מיוחדים כמו עולים חדשים, חד-הוריים וחיילים משוחררים. לדוגמה: אישה נשואה עם שני ילדים עשויה לקבל 3.75 נקודות — כ-907 ש"ח חיסכון חודשי במס.
דוגמת חישוב
שכר ברוטו של 15,000 ש"ח לגבר רווק ללא ילדים: ביטוח לאומי + מס בריאות ≈ 1,500 ש"ח, מס הכנסה לפי מדרגות פחות 2.25 נקודות זיכוי ≈ 1,100 ש"ח, סך ניכויים ≈ 2,600 ש"ח, ולכן שכר נטו ≈ 12,400 ש"ח לחודש. עדכון אחרון: 2025.
Frequently Asked Questions
מה זה נקודות זיכוי?
נקודת זיכוי היא הנחה חודשית ממס הכנסה. בשנת 2025 כל נקודת זיכוי שווה כ-242 ש"ח לחודש (2,904 ש"ח לשנה). תושב ישראל זכאי ל-2.25 נקודות (גבר) או 2.75 נקודות (אישה), ועוד חצי נקודה על כל ילד עד גיל 18 ונקודות נוספות למצבים כמו בן/בת זוג שאינו עובד.
מה ההבדל בין ברוטו לנטו?
ברוטו הוא השכר לפני כל הניכויים. נטו הוא המשכורת שמגיעה אל חשבון הבנק שלך בפועל, לאחר ניכוי מס הכנסה, ביטוח לאומי ומס בריאות. הפער בין ברוטו לנטו בישראל הוא בדרך כלל 15%-35% תלוי בגובה השכר.
איך מחושב ביטוח לאומי?
ביטוח לאומי בישראל מחושב בשתי מדרגות: עד 7,522 ש"ח לחודש (60% מהשכר הממוצע) בשיעור מופחת של 3.5% עובד, ומעל זה 12% עד לתקרה של כ-51,890 ש"ח לחודש. מס בריאות נגבה יחד: 3.1% במדרגה הנמוכה ו-5% במדרגה הגבוהה.
מה הן מדרגות מס הכנסה 2025?
מדרגות המס השנתיות בישראל לשנת 2025: עד 84,120 ש"ח - 10%, עד 120,720 - 14%, עד 193,800 - 20%, עד 269,280 - 31%, עד 560,280 - 35%, עד 721,560 - 47%, מעל זה - 50% (כולל מס יסף).
האם המחשבון כולל הפרשות לפנסיה?
המחשבון הבסיסי מציג ניכויים חובה בלבד (מס הכנסה, ביטוח לאומי, מס בריאות). הפקדות לפנסיה וקרן השתלמות הן הפרשות נוספות שמופחתות מהנטו אך מהוות חיסכון, ולכן אינן נחשבות כמס. ברוב מקומות העבודה מנכים כ-6%-7% לפנסיה משכר העובד.
האם התוצאה תתאים לתלוש המשכורת שלי?
זהו אומדן המבוסס על מדרגות 2025 ושווי נקודת זיכוי. המעסיק שלך עשוי לנכות בנוסף פנסיה, קרן השתלמות, ביטוחים ותרומות. לדיוק מלא עיין בתלוש המשכורת או פנה לרואה חשבון.