Quels sont les taux de TVA luxembourgeois en 2027?

17% (normal), 14% (intermédiaire), 8% (réduit), 3% (super-réduit). Identiques à 2026.

La TVA est-elle vraiment à 17% au Luxembourg?

Oui, depuis le 1/1/2024. Avant elle était à 16% (et temporairement à 15% en 2023 pour lutter contre l'inflation).

Quel taux pour l'alimentation?

3% (super réduit) pour les denrées alimentaires, médicaments et livres.

Qui doit s'enregistrer à la TVA?

Toute entreprise dont le CA dépasse EUR 35 000/an doit s'enregistrer. En-dessous, régime de franchise possible.

Comment fonctionne l'autoliquidation pour frontaliers?

Quand un fournisseur étranger facture à un client luxembourgeois assujetti, le client luxembourgeois calcule la TVA lui-même (reverse charge) — pas de TVA sur la facture.

TVA 15/17% 2027 Calculator Luxembourg

Calculez la TVA luxembourgeoise 2027 avec tous les taux (3%, 8%, 14%, 17%). Conversion HT vers TTC et TTC vers HT pour entreprises.

Montant (EUR) Montant HT ou TTC selon direction

Taux TVA Choisissez le taux applicable au produit/service

Direction HT vers TTC (ajout TVA) ou TTC vers HT (retrait TVA)

Montant HT

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TVA

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Montant TTC

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Montant saisi	—
Taux appliqué	—
Direction	—
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Taxe sur la valeur ajoutée	—
Toutes taxes comprises	—

Les taux de TVA au Luxembourg 2027

Le Luxembourg a quatre taux de TVA : normal 17% (la plupart des biens et services), intermédiaire 14% (vins, boissons gazeuses, certains produits ménagers), réduit 8% (gaz, électricité, presse écrite, équipements pour handicapés) et super-réduit 3% (alimentation, médicaments, livres, transports en commun, logements résidentiels). Ce sont parmi les taux les plus bas de l'UE — un avantage compétitif pour le Luxembourg.

Quand utiliser le taux 17% vs autres taux

Le taux normal 17% s'applique par défaut à tous les biens et services, sauf si la loi prévoit explicitement un taux réduit. Les principaux taux réduits concernent les biens de première nécessité et certaines activités culturelles. Les services digitaux (Netflix, applications) sont à 17%. La restauration sur place est à 8% pour la consommation sur place (boissons alcoolisées à 17%).

Obligations déclaratives 2027

Les entreprises assujetties à la TVA doivent déposer leurs déclarations selon la périodicité (mensuelle si CA > EUR 620 000, trimestrielle si EUR 112 000-620 000, annuelle si < EUR 112 000). Le seuil de franchise est à EUR 35 000 (autoentrepreneurs). Les frontaliers facturant à des clients luxembourgeois sans établissement au LU appliquent l'autoliquidation (reverse charge).

Source et avertissement

Taux issus de l'Administration de l'Enregistrement, des Domaines et de la TVA (AED) en mai 2026. Les taux peuvent être ajustés par le gouvernement — vérifiez régulièrement aed.public.lu. Pour les opérations intracommunautaires, vérifiez le numéro TVA du client via VIES. Dernière mise à jour: mai 2026.

Comment utiliser efficacement ce calculateur

Pour tirer le meilleur parti de ce calculateur 2027, préparez tous les chiffres pertinents avant de commencer : salaire, cotisations, intérêts, pensions ou montants de transactions selon l'outil. Sauvegardez le résultat par capture d'écran ou notez les valeurs. Réutilisez le calculateur lorsque vos circonstances changent — particulièrement en cas de changement d'emploi, de déménagement, de mariage ou de départ à la retraite. Vérifiez également avec le calculateur officiel de l'Administration des Contributions Directes pour le calcul définitif avant de déposer votre déclaration. Si votre situation est complexe (revenus étrangers, activité indépendante, plus-values importantes) consultez également un expert-comptable agréé ou un conseiller fiscal. Le calculateur sera mis à jour à la publication du budget 2027 fin 2026.

Source: aed.public.lu, guichet.lu