AOV ZZP Premie 2027 Calculator (Verplicht)
Bereken hoeveel verplichte AOV-premie je in 2027 als zzp'er gaat betalen. Vergelijk de basisverzekering (publiek, UWV) met particuliere AOV alternatieven. Inclusief wachttijd, uitkeringshoogte en fiscale aftrekbaarheid.
Wat is de Verplichte AOV voor Zzp?
De verplichte arbeidsongeschiktheidsverzekering (AOV) voor zzp'ers is een wetsvoorstel dat naar verwachting in 2027 van kracht wordt. Alle zelfstandigen zonder personeel moeten dan een basisverzekering tegen arbeidsongeschiktheid afsluiten via het UWV of een gelijkwaardige private verzekering. De wet wordt ingevoerd om zzp'ers een sociaal vangnet te bieden en de risico's bij uitval te delen.
Premiehoogte en Uitkering 2027
Het verwachte premiepercentage voor de publieke basisverzekering is 7,7% tot 8% van de winst uit onderneming. De premie is fiscaal aftrekbaar in Box 1. De uitkering bij arbeidsongeschiktheid bedraagt 70% van het laatstverdiende inkomen tot een maximum van 143% van het wettelijk minimumloon (WML). De wachttijd is 12 maanden, waardoor de zzp'er het eerste jaar zelf moet overbruggen via spaargeld of een aanvullende verzekering.
Voorbeeldberekening 2027
- Winst zzp: €60.000
- Premiepercentage: 7,85%
- Premie: €60.000 × 7,85% = €4.710 per jaar
- Maandelijks: €392
Uitkering bij volledige AO:
- 70% × €60.000 = €42.000 per jaar
- Maximaal 143% × WML (€32.928 in 2026) = €47.087
Wachttijd: 12 maanden eigen risico
Opt-Out Mogelijkheid via Private AOV
De wet biedt een opt-out mogelijkheid voor zzp'ers die liever een private AOV bij een verzekeraar afsluiten met minimaal gelijkwaardige dekking. Particuliere verzekeraars zoals Movir, AEGON en Allianz bieden vaak gunstiger voorwaarden voor jonge en gezonde zzp'ers (premie 3-5% van inkomen, kortere wachttijd 30 of 90 dagen). Voor oudere zzp'ers (50+) of mensen met medisch verleden kan de publieke verzekering gunstiger zijn, omdat er geen medische selectie plaatsvindt.
Fiscale Aftrekbaarheid en Belastingvoordeel
De AOV-premie is volledig fiscaal aftrekbaar in Box 1 als beroepskosten of als premie voor inkomensvoorziening. Bij een marginaal tarief van 49,5% scheelt €4.710 premie netto €2.378 belasting. De netto premie is dan effectief €2.332. Bij ziekte- en arbeidsongeschiktheidsuitkering geldt dat de uitkering wel belast wordt in Box 1, dus eigenlijk uitgesteld belastingvoordeel. Bron: ministerie van SZW en UWV.
Frequently Asked Questions
Wordt AOV verplicht voor zzp in 2027?
Ja, de verplichte arbeidsongeschiktheidsverzekering voor zzp'ers is gepland voor 2027. Alle zelfstandigen zonder personeel moeten dan een basis-AOV afsluiten via het UWV of een gelijkwaardige private verzekering. Het exacte ingangsmoment hangt af van parlementaire behandeling.
Hoeveel premie betaal ik als zzp in 2027?
De verwachte premie is 7,7% tot 8% van je winst uit onderneming. Voor een winst van €60.000 betaal je circa €4.710 per jaar (€392 per maand). De premie is fiscaal aftrekbaar in Box 1, waardoor het netto bedrag lager uitvalt na belastingvoordeel.
Wat krijg ik uitgekeerd bij arbeidsongeschiktheid?
Bij volledige arbeidsongeschiktheid krijg je 70% van je laatstverdiende inkomen, tot een maximum van 143% van het wettelijk minimumloon (circa €47.087 per jaar in 2026). De wachttijd is 12 maanden, dus het eerste jaar moet je zelf overbruggen via spaargeld of aanvullende verzekering.
Kan ik een private AOV nemen in plaats van de publieke?
Ja, er is een opt-out mogelijkheid. Je mag een private AOV afsluiten bij verzekeraars zoals Movir, AEGON, Allianz of Generali, mits de dekking minimaal gelijkwaardig is aan de publieke basis-AOV. Voor jonge en gezonde zzp'ers is private vaak gunstiger; voor 50+ of medisch verleden is publiek vaak beter.
Is de AOV-premie fiscaal aftrekbaar?
Ja, de AOV-premie is volledig aftrekbaar in Box 1 als premie voor inkomensvoorziening. Bij een marginaal tarief van 49,5% bespaar je dus bijna de helft van de premie aan belasting. De ontvangen uitkering bij ziekte is wel belast in Box 1, dus het is feitelijk uitgesteld belastingvoordeel.