IPS Individuell Pensjonssparing 2027 Kalkulator

Hvordan IPS fungerer i 2027

IPS (Individuell Pensjonssparing) gir deg fradrag i alminnelig inntekt for inntil kr 15 000 årlig. Dette tilsvarer en skattereduksjon på kr 3 300 (15 000 x 22%). Sparepengene står låst til 62 års alder og skal tas ut over minst 10 år. Ved utbetaling beskattes hele beløpet som alminnelig inntekt (22%) — det er IKKE pensjonsskatt.

Sammenligning med ASK og BSU

ASK (Aksjesparekonto) har ingen øvre grense og utsetter skatt, men gir ikke skattefradrag ved innskudd. BSU har lavere grense men 10% skattereduksjon — bedre for unge under 33. IPS passer best for de over 33 som har høy inntekt og vil ha forutsigbar pensjon. Du kan ha alle tre samtidig.

Hvorfor 2027 er viktig

Maksgrensen på IPS har stått stille i flere år. Sjekk statsbudsjettet for 2027 — det er forslag om å øke grensen til kr 25 000 for å styrke pensjonssparing. Hvis grensen øker, oppdaterer vi kalkulatoren. Realavkastning forutsetter at fondene følger markedet — bruk forsiktige anslag (4-5%) for konservative planer.

Kilder og forbehold

Satser hentet fra Skatteetaten og Finanstilsynet per mai 2026. Avkastning er kun et estimat — historiske resultater garanterer ikke fremtidig avkastning. Forhandle gebyrer med flere tilbydere — gebyrer på 1% årlig kan halvere pensjonen din over 30 år. Sist oppdatert: mai 2026.

Lønner IPS seg? Slik ser regnestykket ut

Fradraget på kr 3 300 i året er den delen folk ser. Den delen som avgjør om IPS faktisk lønner seg, er det som skjer underveis: du betaler ikke aksjeskatt på gevinst og utbytte inni IPS-en, og saldoen teller ikke med i formuesskatten. Til gjengjeld beskattes hele utbetalingen som alminnelig inntekt (22 %) — også den delen som er avkastning. Tabellen under viser innskudd, samlet skattefradrag og anslått saldo ved 5 % årlig avkastning, med maks innskudd hvert år.

To ting snur regnestykket. Gebyrer: ett prosentpoeng lavere netto avkastning (4 % i stedet for 5 %) tar rundt kr 155 000 av saldoen etter 30 år i eksempelet over — det er mer enn hele det samlede skattefradraget. Og bindingstiden: pengene er låst til 62 år og må tas ut over minst 10 år, så IPS passer dårlig hvis du kan trenge beløpet før det. Satsene er fastsatt av Skatteetaten, og tilbyderne er under tilsyn av Finanstilsynet.

IPS mot ASK og BSU i 2027: hvem passer hva for

De tre ordningene løser ulike problemer, og du kan ha alle tre samtidig. IPS gir 22 % fradrag ved innskudd, ingen løpende aksjeskatt, ingen formuesskatt på saldoen — men full inntektsbeskatning ved uttak og binding til 62 år. ASK gir ingen fradrag, men du kan flytte mellom fond uten å utløse skatt og ta ut innskutt kapital når du vil; gevinst beskattes først ved uttak utover innskuddet. BSU gir 10 % skattefradrag av årlig innskudd og passer for deg under 34 år som sparer til bolig — pengene må brukes på bolig, ellers mister du fradragene. Tommelfingerregel: BSU først hvis du er under 34 og ikke eier bolig, ASK hvis du trenger fleksibilitet, IPS på toppen når du har stabil inntekt, lang horisont og ikke trenger pengene før 62. Sist oppdatert: august 2026.

Slik bruker du denne kalkulatoren effektivt

For å få mest mulig nytte av denne 2027-kalkulatoren bør du ha alle relevante tall klare før du starter: lønn, kontingenter, renter, pensjonsutbetalinger, eller transaksjonsbeløp avhengig av verktøyet. Lagre resultatet ved å ta et skjermbilde eller skrive ned tallene. Bruk kalkulatoren igjen etter hvert som omstendighetene endrer seg — særlig ved jobbskifte, flytting, ekteskap eller pensjonering. Sjekk også Skatteetatens egen kalkulator for endelig beregning før du leverer skattemeldingen i april. Hvis du har komplekse forhold (utenlandske inntekter, næringsvirksomhet, store kapitalgevinster) bør du i tillegg konsultere en autorisert regnskapsfører eller skatteadvokat. Kalkulatoren oppdateres når statsbudsjettet for 2027 publiseres høsten 2026.

Source: skatteetaten.no, finanstilsynet.no