Calculadora INSS 2025 Brasil
Calcule sua contribuição ao INSS com as alíquotas progressivas de 2025 — para CLT, MEI, contribuinte individual e facultativo. 100% gratuito, privado e sem cadastro.
O que é o INSS e como funciona a contribuição?
O INSS (Instituto Nacional do Seguro Social) é o órgão responsável pela Previdência Social no Brasil. A contribuição ao INSS é obrigatória para todos os trabalhadores com carteira assinada (CLT) e para contribuintes individuais com atividade remunerada. A partir dessas contribuições, o trabalhador garante acesso a benefícios como aposentadoria, auxílio-doença, salário-maternidade e pensão por morte.
Desde a Reforma da Previdência de 2019 (EC 103/2019), as alíquotas passaram a ser progressivas — semelhante ao Imposto de Renda. Isso significa que cada faixa salarial tem sua própria alíquota, e o desconto total é a soma de cada faixa. O resultado é uma alíquota efetiva menor que a nominal da faixa mais alta. Esta calculadora aplica automaticamente as faixas progressivas de 2025 conforme a Portaria Interministerial MPS/MF n. 6, de 10 de janeiro de 2025.
Tabela de alíquotas INSS 2025
As alíquotas progressivas para empregados CLT em 2025 são as seguintes:
1.ª faixa: Até R$ 1.518,00 — alíquota de 7,5% (contribuição máxima nesta faixa: R$ 113,85).
2.ª faixa: De R$ 1.518,01 até R$ 2.793,88 — alíquota de 9% (contribuição máxima nesta faixa: R$ 114,83).
3.ª faixa: De R$ 2.793,89 até R$ 4.190,83 — alíquota de 12% (contribuição máxima nesta faixa: R$ 167,63).
4.ª faixa: De R$ 4.190,84 até R$ 8.157,41 — alíquota de 14% (contribuição máxima nesta faixa: R$ 555,32).
O teto de contribuição em 2025 é de R$ 8.157,41. Quem recebe acima desse valor contribui apenas até o teto, com contribuição total máxima de aproximadamente R$ 951,63 por mês. A alíquota efetiva máxima é de cerca de 11,67%.
INSS para autônomos, MEI e facultativos
Além dos empregados CLT, outros tipos de contribuinte têm regras específicas:
MEI (Microempreendedor Individual): Contribui com 5% do salário mínimo (R$ 1.518,00 em 2025), totalizando R$ 75,90 por mês. O MEI tem direito a aposentadoria por idade no valor de 1 salário mínimo.
Contribuinte Individual (autônomo): Alíquota de 20% sobre a remuneração mensal, respeitando o piso (R$ 1.518,00) e o teto (R$ 8.157,41). A contribuição mínima é R$ 303,60 e a máxima R$ 1.631,48.
Facultativo: Quem não exerce atividade remunerada pode contribuir voluntariamente. Há três planos: Normal (20%), Simplificado (11% — aposentadoria por idade, 1 salário mínimo) e Baixa Renda (5% — para inscritos no CadÚnico).
Como o INSS afeta sua aposentadoria
O tempo e o valor das contribuições ao INSS influenciam diretamente o cálculo da aposentadoria. Após a Reforma de 2019, a aposentadoria por tempo de contribuição foi extinta para novos segurados — agora é necessário cumprir idade mínima (65 anos para homens, 62 para mulheres) além do tempo de contribuição (20 anos para homens, 15 para mulheres).
O valor do benefício é calculado com base na média de 100% dos salários de contribuição desde julho de 1994, aplicando-se o coeficiente de 60% + 2% por ano que exceder o tempo mínimo. Contribuições mais altas resultam em média maior e, consequentemente, aposentadoria mais elevada — até o teto do INSS.
Baseado na Portaria Interministerial MPS/MF n. 6, de 10 de janeiro de 2025. Fonte: gov.br/previdencia. Última atualização: abril 2025.
Frequently Asked Questions
Como funciona o cálculo progressivo do INSS?
Desde 2019, o INSS usa alíquotas progressivas: cada faixa salarial tem sua própria alíquota. A primeira faixa (até R$ 1.518,00) é tributada a 7,5%, a segunda (até R$ 2.793,88) a 9%, a terceira (até R$ 4.190,83) a 12% e a quarta (até R$ 8.157,41) a 14%. O desconto total é a soma de cada faixa, resultando em uma alíquota efetiva menor que a nominal.
Qual é o teto do INSS em 2025?
O teto de contribuição do INSS em 2025 é de R$ 8.157,41 por mês. Quem recebe acima desse valor contribui apenas até o teto. A contribuição máxima para empregados CLT é de aproximadamente R$ 951,63 mensais.
Quanto paga o MEI de INSS em 2025?
O MEI contribui com 5% do salário mínimo vigente. Em 2025, com o salário mínimo de R$ 1.518,00, a contribuição mensal do MEI é de R$ 75,90. Esse valor garante aposentadoria por idade no valor de 1 salário mínimo.
Qual a diferença entre contribuinte individual e facultativo?
O contribuinte individual é quem exerce atividade remunerada por conta própria (autônomo, prestador de serviços). A contribuição é obrigatória e a alíquota é de 20%. O facultativo é quem não exerce atividade remunerada (estudantes, donas de casa) e contribui voluntariamente, podendo escolher entre planos de 20%, 11% ou 5%.
A contribuição ao INSS pode ser deduzida do Imposto de Renda?
Sim. A contribuição ao INSS é integralmente dedutível na declaração do Imposto de Renda Pessoa Física (IRPF). Para empregados CLT, o desconto já aparece no informe de rendimentos. Para autônomos e facultativos, os carnês de pagamento servem como comprovante.
O que acontece se eu ganhar mais que o teto do INSS?
Se sua remuneração exceder R$ 8.157,41 por mês, a contribuição ao INSS é calculada apenas até esse valor. O excedente não é tributado pelo INSS. Porém, a aposentadoria também será limitada ao teto do benefício, independentemente do salário que você recebia.