工资计算器
输入税前月薪,自动计算五险一金、个人所得税与税后实发工资。依据 2026 年中国大陆起征点 ¥5,000 与七级累进税率。
工资明细
仅供参考。重大决定前请咨询专业人士。
工资计算器使用方法
本中文工资计算器根据 2026 年中国大陆标准,从税前月薪中扣除员工应承担的五险一金(养老 8% + 医疗 2% + 失业 0.5% + 住房公积金 5-12%,默认合计 22.5%)与个人所得税,得出税后实发工资。所有计算均在您的浏览器中完成,数据不会上传。您可根据所在城市调整五险一金比例,例如北京约 22.5%、上海约 17.5%、深圳约 16%。
个人所得税七级累进税率
中国大陆工资薪金所得按年度累进计算,起征点为每月 ¥5,000(即年 ¥60,000)。年应纳税所得额 ¥36,000 以下适用 3%,¥36,000–¥144,000 适用 10%,¥144,000–¥300,000 适用 20%,¥300,000–¥420,000 适用 25%,¥420,000–¥660,000 适用 30%,¥660,000–¥960,000 适用 35%,超过 ¥960,000 适用 45%。本工具使用月度换算估算,年终汇算清缴以税务机关为准。
专项附加扣除
您可以填入每月的专项附加扣除金额,包含子女教育(每个子女 ¥2,000/月)、赡养老人(独生子女 ¥3,000、非独生分摊)、住房贷款利息(¥1,000/月)、住房租金(¥800-1,500/月视城市)、大病医疗、继续教育以及婴幼儿照护(¥2,000/月)。这些扣除在计算应纳税所得额前从税前月薪中减除,可显著降低个税。最后更新:2026 年 4 月。
Frequently Asked Questions
税前月薪和税后实发工资有何区别?
税前月薪是扣除五险一金与个税之前的总工资,税后实发是扣除后实际到账的金额。一般情况下税后约为税前的 75%–85%,收入越高比例越低。
五险一金由谁承担?
员工承担约 22.5%(养老 8% + 医疗 2% + 失业 0.5% + 住房公积金 5–12%),企业承担约 27%–30%。具体比例各城市不同,本工具允许自定义。
个税起征点是多少?
2026 年个税起征点为每月 ¥5,000(即年 ¥60,000)。在此基础上再扣除五险一金与专项附加扣除,得出应纳税所得额,按七级累进税率 3%–45% 计算。
专项附加扣除包含哪些?
共七项:子女教育 ¥2,000/月/子女、赡养老人 ¥3,000/月(独生)、住房贷款利息 ¥1,000/月、住房租金 ¥800–1,500/月、大病医疗、继续教育、婴幼儿照护 ¥2,000/月。
本计算器结果与工资单完全一致吗?
仅供参考。实际工资单可能因年终汇算、年终奖单独计税、公司补贴、商业保险等而不同。重大决定前请咨询 HR 或税务专业人士。